O Colegiado da Comiss\u00e3o de Valores Mobili\u00e1rios (CVM) julgou, em 12\/7\/2018, os seguintes processos:<\/span> <\/p>\n 1. Processo Administrativo Sancionador CVM n\u00ba RJ2014\/2426: <\/span><\/b>Pettenati S.A. Ind\u00fastria T\u00eaxtil<\/span><\/a> <\/p>\n 2. Processo Administrativo Sancionador CVM SEI n\u00ba 19957.006128\/2017-62 (RJ2013\/8609): <\/span><\/b>F\u00e1bio Feital de Carvalho<\/span><\/a> <\/p>\n 3. <\/span><\/b>Processo Administrativo Sancionador CVM n\u00ba RJ2015\/5468: <\/span><\/b>Audilink & Cia Auditores<\/span><\/a> <\/p>\n 4. <\/span><\/b>Processo Administrativo Sancionador CVM SEI n\u00ba 19957.006903\/2016-07<\/span><\/b> (RJ2016\/7808): <\/b>Metal\u00fargica Duque S.A. (em recupera\u00e7\u00e3o judicial)<\/span><\/a><\/p>\n \u00a0 <\/p>\n \u00a0<\/p>\n 1. <\/span><\/b>O\u00a0Processo Administrativo Sancionador CVM n\u00ba RJ2014\/2426<\/b><\/span><\/a> foi instaurado pela Superintend\u00eancia de Processos Sancionadores (SPS) para apurar a eventual responsabilidade do acionista controlador, de conselheiros de administra\u00e7\u00e3o e de conselheiros fiscais da <\/span><\/span>Pettenati S.A. Ind\u00fastria T\u00eaxtil (Pettenati)<\/span>, por supostas infra\u00e7\u00f5es relacionadas \u00e0<\/span> destina\u00e7\u00e3o<\/span> de parcelas dos resultados dos exerc\u00edcios sociais encerrados em 30\/6\/2007, 30\/6\/2008 e 30\/6\/2009 para reserva de lucros n\u00e3o enquadrada nos arts. 193 a 195 e 197 da Lei n\u00ba 6.404\/76 e sem previs\u00e3o em or\u00e7amento de capital. <\/span><\/p>\n Aos acusados, foram imputadas as seguintes infra\u00e7\u00f5es:<\/span> <\/p>\n (i) <\/span>Ottavio Pettenati, Ot\u00e1vio Ricardo Pettenati, Franceschina Libonati Pettenati, S\u00e9rgio Eduardo Ferreira Rodarte,<\/span> na qualidade de conselheiros de administra\u00e7\u00e3o da Pettenati, por proporem \u00e0 assembleia de acionistas as destina\u00e7\u00f5es dos resultados: infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 153, combinado com o art. 196 da Lei n\u00ba 6.404\/76.<\/span> <\/p>\n (ii) Ottavio Pettenati, na qualidade de acionista controlador indireto da Pettenati, por ter feito aprovar as destina\u00e7\u00f5es dos resultados: infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 116, par\u00e1grafo \u00fanico, da Lei n\u00ba 6.404\/76.<\/span> <\/p>\n (ii) Zulmar Neves, Theodoro Firmbach e Jo\u00e3o Verner Juenemann, na qualidade de conselheiros fiscais da Pettenati, por n\u00e3o terem se manifestado contrariamente \u00e0s propostas de destina\u00e7\u00f5es dos resultados: infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 163, incisos III e IV, da Lei n\u00ba 6.404\/76.<\/span><\/p>\n \u00a0<\/b><\/p>\n O Diretor Relator Henrique Baldu\u00edno Machado Moreira votou pela condena\u00e7\u00e3o de todos os acusados, da seguinte forma:<\/span><\/b> <\/p>\n Ottavio Pettenati<\/span><\/b>:<\/span> multa no valor de <\/b><\/span>R$ 100.000,00<\/span><\/b>, <\/span>pelas infra\u00e7\u00f5es de que foi acusado<\/span> na qualidade de conselheiro de administra\u00e7\u00e3o, e de R$ 100.000,00<\/b>, <\/span>pelas infra\u00e7\u00f5es de que foi acusado<\/span> na qualidade de acionista controlador.<\/span> <\/li>\n Franceschina Libonati Pettenati:<\/span><\/b> multa no valor de <\/b><\/span>R$ 30.000,00<\/span><\/b>.<\/span> <\/li>\n S\u00e9rgio Eduardo Ferreira Rodarte:<\/span><\/b> advert\u00eancia<\/b><\/span>.<\/span> <\/li>\n Zulmar Neves e Theodoro Firmbach:<\/span><\/b>multa individual no valor <\/span><\/b>de R$ 50.000,00<\/span><\/b>.<\/span> <\/li>\n Jo\u00e3o Verner Juenemann:<\/span><\/b> multa no valor de R$ 15.000,00<\/b>.<\/span> <\/li>\n<\/ul>\n O Diretor Gustavo Borba acompanhou, no m\u00e9rito, as raz\u00f5es de voto do Diretor Relator quanto \u00e0s infra\u00e7\u00f5es acima. No entanto, divergiu com rela\u00e7\u00e3o \u00e0 dosimetria da pena, votando pela aplica\u00e7\u00e3o da penalidade de advert\u00eancia aos conselheiros de administra\u00e7\u00e3o e aos conselheiros fiscais da Pettenati. No que diz respeito \u00e0 acusa\u00e7\u00e3o de abuso de poder de controle, o Diretor Gustavo Borba votou pela absolvi\u00e7\u00e3o de Ottavio Pettenati, na qualidade de acionista controlador da companhia.<\/span><\/p>\n Em seguida, a sess\u00e3o foi suspensa por pedido de vista do Diretor Pablo Renteria.<\/span><\/b><\/p>\n \u00a0<\/p>\n Mais informa\u00e7\u00f5es<\/span><\/b><\/p>\n Acesse o relat\u00f3rio e o voto do Diretor Relator Henrique Machado<\/a> <\/b>e a manifesta\u00e7\u00e3o de voto do Diretor Gustavo Borba<\/a><\/b>.<\/span> <\/p>\n \u00a0<\/p>\n \u00a0<\/p>\n 2.<\/a><\/span><\/b> O\u00a0<\/a>Processo Administrativo Sancionador CVM SEI n\u00ba 19957.006128\/2017-62 (RJ2013\/8609)<\/a> <\/b>foi<\/span> instaurado pela Superintend\u00eancia de Rela\u00e7\u00f5es com o Mercado e Intermedi\u00e1rios (SMI) para apurar eventual responsabilidade por uso de informa\u00e7\u00e3o privilegiada por parte de F\u00e1bio Feital de Carvalho na negocia\u00e7\u00e3o de a\u00e7\u00f5es ordin\u00e1rias de emiss\u00e3o da HRT Participa\u00e7\u00f5es em Petr\u00f3leo S\/A (infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 155, \u00a7 4\u00ba, da Lei n\u00ba 6.404\/76, combinado com o disposto no art. 13, \u00a7 1\u00ba, da Instru\u00e7\u00e3o CVM 358).<\/span><\/span><\/p>\n O Processo foi <\/span>iniciado em 16\/12\/2016<\/a><\/span><\/strong>, quando, ap\u00f3s pedido de vista realizado pelo Diretor Gustavo Borba, a sess\u00e3o foi suspensa, sendo <\/span>retomada em 9\/5\/2017<\/strong><\/a>. Nesta data, o Colegiado da CVM decidiu, por maioria, nos termos do voto do Diretor Relator Henrique Machado, aplicar multa no valor de R$ 100.000,00 a Fabio Feital de Carvalho\u00a0pela imputa\u00e7\u00e3o formulada.<\/span><\/span><\/p>\n No entanto, em 30\/8\/2017, F\u00e1bio Feital solicitou a anula\u00e7\u00e3o da decis\u00e3o do Colegiado. <\/span><\/p>\n Ap\u00f3s o parecer da Procuradoria Federal Especializada da Autarquia (PFE\/CVM), o Diretor Relator Henrique Machado, analisando o caso, votou pelo deferimento do pedido de anula\u00e7\u00e3o solicitado por F\u00e1bio Feital, uma vez que nem todos os membros do Colegiado da CVM que participaram de seu julgamento teriam apreciado as novas provas conduzidas. O Colegiado acompanhou o entendimento de Henrique Machado<\/strong><\/a>, de modo que o acusado foi intimado para se manifestar sobre as novas provas produzidas e o processo foi novamente submetido a julgamento.<\/span><\/p>\n Reiniciado o julgamento em 12\/7\/2018, o Diretor Relator Henrique Machado manteve seu entendimento inicial e votou pela aplica\u00e7\u00e3o de multa a F\u00e1bio Feital no valor de R$ 100.000,00.<\/span><\/p>\n O Diretor Gustavo Borba reiterou os termos e fundamentos do voto por ele proferido na sess\u00e3o de julgamento de 9\/5\/2017 e concluiu ser o caso de absolver F\u00e1bio Feital das acusa\u00e7\u00f5es que lhe foram imputadas.<\/span><\/p>\n Os Diretores Gustavo Gonzalez e Pablo Renteria, bem como o presidente da CVM, Marcelo Barbosa, acompanharam o voto do Diretor Gustavo Borba. <\/span><\/p>\n Diante do exposto acima, o Colegiado da CVM decidiu, por maioria, absolver F\u00e1bio Feital de Carvalho da imputa\u00e7\u00e3o formulada.<\/span><\/strong><\/p>\n \u00a0<\/p>\n Mais informa\u00e7\u00f5es<\/span><\/b><\/p>\n Acesse o relat\u00f3rio e o voto do Diretor Relator Henrique Machado<\/a> <\/b>e a manifesta\u00e7\u00e3o de voto do Diretor Gustavo Borba<\/a><\/b>.<\/span> <\/p>\n \u00a0<\/p>\n \u00a0<\/b><\/p>\n 3. <\/a><\/span><\/b>O Processo Administrativo Sancionador CVM n\u00ba RJ2015\/5468<\/b><\/a> foi instaurado pela Superintend\u00eancia de Normas Cont\u00e1beis e de Auditoria (SNC) para apurar a responsabilidade da <\/span>Audilink & <\/span><\/b>Cia<\/span><\/b>. Auditores <\/span><\/b>e de seu s\u00f3cio e respons\u00e1vel t\u00e9cnico, <\/span>N\u00e9lson C\u00e2mara da Silva<\/span><\/b>,<\/span> no desenvolvimento dos trabalhos de auditoria relativos \u00e0s demonstra\u00e7\u00f5es financeiras anuais de 30\/6\/2009 e de 30\/6\/2010 da Pettenati S.A. Ind\u00fastria Textil. A acusa\u00e7\u00e3o envolveu a imputa\u00e7\u00e3o das seguintes irregularidades:<\/span> <\/p>\n i)\u00a0<\/span><\/b>\u00a0\u00a0emiss\u00e3o de parecer sem ressalva a despeito de pr\u00e1tica da Companhia contr\u00e1ria aos arts. 194 e 202, \u00a7 6\u00ba, da Lei n\u00ba 6.404\/76, configurando infra\u00e7\u00e3o ao disposto no do art. 25, inciso I, itens \u201cc\u201d e \u201cd\u201d, da Instru\u00e7\u00e3o CVM 308, bem como das normas t\u00e9cnicas de auditoria aplic\u00e1veis.<\/span> <\/p>\n ii)<\/span><\/b> n\u00e3o elabora\u00e7\u00e3o de relat\u00f3rio circunstanciado, conforme determina o art. 25, inciso II, da ICVM 308.<\/span> <\/p>\n iii)<\/span><\/b>\u00a0n\u00e3o observ\u00e2ncia das normas t\u00e9cnicas de auditoria pertinentes ao planejamento e \u00e0 aplica\u00e7\u00e3o dos procedimentos de auditoria, em desacordo com o art. 20 da ICVM 308.<\/span><\/p>\n \u00a0<\/p>\n Ap\u00f3s an\u00e1lise do caso, acompanhando o voto do Diretor Relator Pablo Renteria, o Colegiado da CVM votou, por unanimidade, pela condena\u00e7\u00e3o de Audilink e N\u00e9lson C\u00e2mara \u00e0 penalidade de:<\/span> <\/p>\n a)\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 <\/span><\/span><\/b>multa individual no valor de R$ 100.000,00 e R$ 50.000,00<\/span><\/b>, respectivamente, pela infra\u00e7\u00e3o descrita no item (i) acima.<\/span> <\/p>\n b)\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 <\/span><\/span><\/b>multa individual no valor de R$ 30.000,00 e R$ 15.000,00<\/span><\/b>, respectivamente, pela infra\u00e7\u00e3o descrita no item (ii) acima. <\/span> <\/p>\n c)\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 <\/span><\/span><\/b>multa individual no valor de R$ 80.000,00 e R$ 40.000,00<\/span><\/b>, respectivamente, pela infra\u00e7\u00e3o descrita no item (iii) acima.<\/span><\/p>\n \u00a0<\/p>\n Os acusados poder\u00e3o apresentar recurso com efeito suspensivo ao Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional.<\/span><\/p>\n \u00a0<\/p>\n Mais informa\u00e7\u00f5es<\/span><\/b><\/p>\n Acesse o relat\u00f3rio e o voto do Diretor Relator Pablo Renteria<\/a><\/b>.<\/span> <\/p>\n \u00a0<\/p>\n \u00a0<\/p>\n 4. <\/a><\/span><\/b>O Processo Administrativo Sancionador CVM SEI n\u00ba 19957.006903\/2016-07<\/b> <\/a>(RJ2016\/7808)<\/a> <\/b>foi instaurado pela Superintend\u00eancia de Rela\u00e7\u00f5es com Empresas (SEP) para apurar eventual descumprimento de obriga\u00e7\u00f5es peri\u00f3dicas por parte de Mario Hagemann, na qualidade de diretor estatu\u00e1rio e presidente do conselho de administra\u00e7\u00e3o da Metal\u00fargica Duque S.A., e Maria Thereza Hagemann, na qualidade de membro do conselho de administra\u00e7\u00e3o da Companhia.<\/span><\/p>\n Acompanhando o voto do Diretor Relator Henrique Machado, o Colegiado da CVM decidiu, por unanimidade, aplicar:<\/span> <\/p>\n (i) multa no valor de<\/b> R$ 55.000,00,<\/b> por n\u00e3o ter feito elaborar\u00a0e submeter \u00e0 revis\u00e3o de auditores independentes registrados na CVM os Formul\u00e1rios de Informa\u00e7\u00f5es Trimestrais (ITRs) referentes ao primeiro e terceiro trimestres de 2013, ao primeiro, segundo e terceiro trimestres de 2014 e primeiro, segundo e terceiro trimestres de 2015 (infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 29, inciso II, e no \u00a7 1\u00ba, da Instru\u00e7\u00e3o CVM 480);<\/span> <\/p>\n (ii) multa no valor de<\/b> R$ 25.000,00, <\/b>por n\u00e3o ter feito elaborar demonstra\u00e7\u00f5es financeiras relativas ao exerc\u00edcio findo em 31\/12\/2013 completas e auditadas por auditores independentes registrados na CVM (infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 176, caput<\/i>, incisos II, IV e V, e no art. 177, \u00a7 3\u00ba, ambos da Lei 6.404\/76, combinado com o art. 25, \u00a71\u00ba, incisos I, II, V e VI da ICVM 480); e <\/span> <\/p>\n (iii) multa no valor de R$ 50.000,00,<\/b> por n\u00e3o ter feito elaborar demonstra\u00e7\u00f5es financeiras relativas ao exerc\u00edcios de 2014 e 2015 (infra\u00e7\u00e3o ao disposto no art. 176, caput<\/i>, da Lei 6.404\/76).<\/span><\/p>\n \u00a0 <\/p>\n <\/p>\n \u00a0<\/p>\n Os acusados poder\u00e3o apresentar recurso com efeito suspensivo ao Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional.<\/span><\/p>\n \u00a0<\/p>\n Mais informa\u00e7\u00f5es<\/span><\/b><\/p>\n Acesse o <\/span>relat\u00f3rio<\/a> e o voto<\/a> do Diretor Relator Henrique Machado<\/b>.<\/span>\u00a0
Casos envolveram destina\u00e7\u00e3o de resultados, insider trading e atua\u00e7\u00e3o de auditores O Colegiado da Comiss\u00e3o de Valores Mobili\u00e1rios (CVM) julgou, em 12\/7\/2018, os seguintes processos: 1. Processo Administrativo Sancionador CVM n\u00ba RJ2014\/2426: Pettenati S.A. Ind\u00fastria T\u00eaxtil 2. Processo Administrativo Sancionador CVM SEI n\u00ba 19957.006128\/2017-62 (RJ2013\/8609): F\u00e1bio Feital de Carvalho 3. Processo Administrativo Sancionador CVM n\u00ba […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"false","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[43],"class_list":["post-10050","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-noticias","tag-infoeconomico-news"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10050","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=10050"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/10050\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=10050"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=10050"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/infoeconomico.com.br\/portal\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=10050"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}Conhe\u00e7a os casos e os resultados<\/span><\/b><\/h3>\n
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